El Servicio de Impuestos Internos anunció el 16 de julio de 2020 su lista anual de “estafas sucias” de estafas fiscales. Este año, la Docena sucia se enfocó en estafas dirigidas a los contribuyentes, y enfatizó esquemas agresivos y en evolución relacionados con la desgravación fiscal del coronavirus, incluidos los pagos de impacto económico (también conocidos como pagos de estímulo fiscal).

Los delincuentes detrás de estos esquemas falsos ven a todos como presas potencialmente fáciles. El IRS insta a todos a estar en guardia todo el tiempo y velar por los demás en sus vidas:

“Las estafas fiscales tienden a aumentar durante la temporada de impuestos o en tiempos de crisis, y los estafadores están utilizando la pandemia para intentar robar dinero e información de contribuyentes honestos”, dice el comisionado del IRS Chuck Rettig. “El IRS proporciona la lista Dirty Dozen para ayudar a crear conciencia sobre las estafas comunes que los estafadores usan para atacar a las personas. Instamos a las personas a que tengan cuidado con estas estafas. El IRS está haciendo su parte para proteger a los estadounidenses. Seguiremos implacablemente a los delincuentes que intentan robar su dinero o información financiera personal confidencial “.

Se alienta a los contribuyentes a revisar la lista en una sección especial en IRS.gov y estar atentos a estas estafas durante todo el año. Los contribuyentes también deben recordar que son legalmente responsables de lo que figura en su declaración de impuestos, incluso si es preparada por otra persona. Los consumidores pueden ayudar a protegerse eligiendo un especialista en impuestos de buena reputación.

El IRS insta a los contribuyentes a abstenerse de involucrar a posibles estafadores en línea o por teléfono. El IRS también planea presentar una lista similar de prioridades de cumplimiento y cumplimiento este año. Una próxima serie de comunicados de prensa del IRS enfatizará los esquemas y técnicas ilegales que las empresas y las personas usan para evitar pagar su obligación tributaria legal.

Aquí están las estafas fiscales “Docena sucia” de este año, tomadas del comunicado de prensa del IRS:

1. Phishing

Los contribuyentes deben estar alertas a posibles correos electrónicos falsos o sitios web que buscan robar información personal. El IRS nunca iniciará contacto con los contribuyentes por correo electrónico sobre una factura de impuestos, reembolso o pago de impacto económico. No haga clic en los enlaces que dicen ser del IRS. Tenga cuidado con los correos electrónicos y los sitios web; pueden no ser más que estafas para robar información personal.

El IRS ha visto un tremendo aumento en los esquemas de phishing que utilizan correos electrónicos, cartas, textos y enlaces. Estos esquemas de phishing están utilizando palabras clave como “coronavirus”, “COVID-19” y “Stimulus” de varias maneras.

Estos esquemas se lanzan a un gran número de personas en un esfuerzo por obtener información de identificación personal o información de la cuenta financiera, incluidos los números de cuenta y las contraseñas. La mayoría de estos nuevos esquemas están jugando activamente con el miedo y el desconocimiento del virus y los pagos de estímulo. (Para más información, ver IR-2020-115.)

2. Caridades falsas

Los delincuentes con frecuencia explotan los desastres naturales y otras situaciones, como la actual pandemia de COVID-19, mediante la creación de organizaciones benéficas falsas para robar a personas bien intencionadas que intentan ayudar en momentos de necesidad.

Los esquemas fraudulentos normalmente comienzan con contactos no solicitados por teléfono, texto, redes sociales, correo electrónico o en persona, utilizando una variedad de tácticas. Los contribuyentes deben ser particularmente cautelosos con organizaciones benéficas con nombres como organizaciones conocidas a nivel nacional. Los sitios web falsos usan nombres similares a organizaciones benéficas legítimas para engañar a las personas para que envíen dinero o proporcionen información financiera personal. Incluso pueden afirmar que están trabajando para el IRS o en su nombre para ayudar a las víctimas a presentar reclamos por pérdida de siniestros y obtener reembolsos de impuestos.

Las organizaciones benéficas legítimas proporcionarán su Número de identificación de empleador (EIN), si se solicita, que se puede utilizar para verificar su legitimidad. Los contribuyentes pueden encontrar organizaciones benéficas legítimas y calificadas con la herramienta de búsqueda en IRS.gov.

3. Llamadas telefónicas de imitador amenazantes

Las estafas de suplantación del IRS vienen en muchas formas. Una común es las llamadas telefónicas amenazantes falsas de un criminal que dice estar con el IRS. El estafador intenta infundir miedo y urgencia en la víctima potencial. De hecho, el IRS nunca amenazará a un contribuyente ni lo sorprenderá con una demanda de pago inmediato.

Las estafas telefónicas o “vishing” (phishing de voz) representan una gran amenaza. Las llamadas telefónicas fraudulentas, incluidas las amenazas de arresto, deportación o revocación de la licencia si la víctima no paga una factura de impuestos falsa, se informan durante todo el año. Estas llamadas a menudo toman la forma de una “llamada automática” (un mensaje grabado de texto a voz con instrucciones para devolver la llamada).

El IRS nunca exigirá el pago inmediato, amenazará, solicitará información financiera por teléfono o llamará para obtener un reembolso inesperado o un pago de impacto económico. Los contribuyentes deben comunicarse con el IRS real si les preocupa tener un problema fiscal.

4. Estafas en redes sociales

Los contribuyentes deben protegerse contra las estafas en las redes sociales, que con frecuencia utilizan eventos como COVID-19 para engañar a las personas. Las redes sociales permiten a cualquier persona compartir información con cualquier otra persona en Internet. Los estafadores usan esa información como municiones para una amplia variedad de estafas. Estos incluyen correos electrónicos donde los estafadores se hacen pasar por la familia, amigos o compañeros de trabajo de alguien.

Las estafas en las redes sociales también han llevado al robo de identidad relacionado con los impuestos. El elemento básico de las estafas en las redes sociales es convencer a una víctima potencial de que está tratando con una persona cercana a la que confía a través de correo electrónico, mensajes de texto o mensajes en las redes sociales.

Usando información personal, un estafador puede enviar un correo electrónico a una posible víctima e incluir un enlace a algo de interés para el destinatario que contenga malware destinado a cometer más delitos. Los estafadores también pueden infiltrarse en los correos electrónicos y teléfonos celulares de sus víctimas para perseguir a sus amigos y familiares con correos electrónicos falsos que parecen ser reales y mensajes de texto que solicitan, por ejemplo, pequeñas donaciones a organizaciones benéficas falsas que son atractivas para las víctimas.

5. EIP o robo de reembolso

El IRS ha hecho grandes avances contra el fraude y el robo de reembolsos en los últimos años, pero siguen siendo una amenaza constante. Los delincuentes este año también centraron su atención en el robo de Pagos de Impacto Económico según lo dispuesto por la Ley de Ayuda, Alivio y Seguridad Económica de Coronavirus (CARES).

Gran parte de esto se debe al robo de identidad por el cual los delincuentes presentan declaraciones de impuestos falsas o proporcionan otra información falsa al IRS para desviar los reembolsos a direcciones o cuentas bancarias incorrectas.

Recientemente, el IRS advirtió a los hogares de ancianos y otros centros de atención que los Pagos de Impacto Económico generalmente pertenecen a los destinatarios, no a las organizaciones que brindan la atención. Esto vino después de las preocupaciones de que las personas y las empresas puedan estar aprovechando las poblaciones vulnerables que recibieron los pagos. Estos pagos no cuentan como un recurso para determinar la elegibilidad para Medicaid y otros programas federales; tampoco cuentan como ingresos para determinar la elegibilidad para estos programas. Vea IR-2020-121 para más información.

Los contribuyentes pueden consultar la página de ayuda tributaria de Coronavirus de IRS.gov para obtener ayuda para obtener sus pagos de impacto económico. Cualquier persona que crea que puede ser víctima de robo de identidad debe consultar la Guía del contribuyente para el robo de identidad en IRS.gov.

6. Fraude mayor

Los ciudadanos de la tercera edad y sus cuidadores deben estar alertas ante las estafas impositivas dirigidas a los estadounidenses mayores. El IRS reconoce la omnipresencia del fraude dirigido a los estadounidenses mayores junto con el Departamento de Justicia y el FBI, la Comisión Federal de Comercio, la Oficina de Protección Financiera del Consumidor (CFPB), entre otros.

Las personas mayores tienen más probabilidades que otros segmentos de la sociedad de ser blanco y víctima de estafadores con abuso financiero, especialmente un problema. La evidencia anecdótica en los servicios profesionales indica que el fraude de personas mayores disminuye sustancialmente cuando el proveedor de servicios es consciente de que un amigo o familiar de confianza está interesado en los asuntos de la persona mayor.

Los estadounidenses mayores se están sintiendo más cómodos con las tecnologías en evolución, como las redes sociales. Desafortunadamente, eso les da a los estafadores otro medio de aprovechar. Las estafas de phishing vinculadas a COVID-19 han sido una gran amenaza esta temporada de presentación. Las personas mayores deben estar alertas ante un aumento continuo de correos electrónicos falsos, mensajes de texto, sitios web e intentos de redes sociales para robar información personal.

7. Estafas dirigidas a personas que no hablan inglés

Los imitadores del IRS y otros estafadores se dirigen a grupos con dominio limitado del inglés. Estos tipos de estafas a menudo son de naturaleza amenazante, y algunos están dirigidos a aquellos que pueden estar recibiendo un Pago de Impacto Económico al solicitar información personal o financiera del contribuyente.

Las estafas telefónicas representan una gran amenaza para las personas con acceso limitado a la información, incluidas las personas que no se sienten completamente cómodas con el idioma inglés. Estas llamadas frecuentemente toman la forma de una “llamada automática” (un mensaje grabado de texto a voz con instrucciones para devolver la llamada), pero en algunos casos pueden ser realizadas por una persona real. Estos estafadores pueden tener parte de la información del contribuyente, incluida su dirección, los últimos cuatro dígitos de su número de Seguro Social u otros datos personales, lo que hace que las llamadas telefónicas parezcan más legítimas.

Una amenaza común es la estafa de suplantación del IRS en la que un contribuyente recibe una llamada telefónica que amenaza el tiempo en la cárcel, la deportación o la revocación de una licencia de conducir de alguien que dice estar con el IRS. Los contribuyentes que son inmigrantes recientes a menudo son los más vulnerables y deben ignorar estas amenazas y no involucrar a los estafadores.

8. Preparadores de declaraciones de impuestos sin escrúpulos

Seleccionar el preparador de declaraciones de impuestos correcto es importante ya que se les confían los datos personales confidenciales de un contribuyente. La mayoría de los profesionales de impuestos brindan un servicio honesto y de alta calidad, pero los preparadores deshonestos aparecen cada temporada de presentación, cometiendo fraude, perjudicando a contribuyentes inocentes o convenciendo a los contribuyentes de hacer cosas ilegales de las que luego se arrepienten.

Los contribuyentes deben evitar los llamados preparadores “fantasmas” que exponen a sus clientes a errores de presentación potencialmente graves, así como a posibles fraudes fiscales y riesgo de perder sus reembolsos. Con muchos profesionales de impuestos afectados por COVID-19 y sus oficinas potencialmente cerradas, los contribuyentes deben tener especial cuidado al seleccionar un preparador de impuestos creíble.

Los preparadores fantasmas no firman las declaraciones de impuestos que preparan. Pueden imprimir la declaración de impuestos, pero le dirán al contribuyente que firme y la envíe por correo al IRS; Para las declaraciones presentadas electrónicamente, los preparadores fantasmas se prepararán pero no firmarán digitalmente como preparador pagado. Por ley, cualquier persona a la que se le pague por preparar o que ayude a preparar declaraciones de impuestos federales debe tener un Número de identificación fiscal de preparador (PTIN). Los preparadores pagados deben firmar e incluir su PTIN en las devoluciones.

Los preparadores sin escrúpulos también pueden dirigirse a aquellos sin un requisito de presentación y pueden o no recibir un reembolso. También pueden prometer reembolsos inflados reclamando créditos fiscales falsos, incluidos créditos educativos, el Crédito Tributario por Ingreso del Trabajo (EITC) y más. Los contribuyentes deben evitar a los preparadores que les piden que firmen una declaración en blanco, prometan un gran reembolso antes de mirar los registros de los contribuyentes o cobran tarifas basadas en un porcentaje del reembolso.

Los contribuyentes son en última instancia responsables de la precisión de su declaración de impuestos, independientemente de quién la prepare. Los contribuyentes pueden ir a una página especial en IRS.gov para obtener consejos sobre cómo elegir un preparador.

9. Oferta en compromiso de molinos

Los contribuyentes deben tener cuidado con las empresas engañosas de resolución de deudas tributarias que pueden exagerar las posibilidades de liquidar deudas impositivas por “centavos de dólar” a través de una Oferta de Compromiso (OIC). Estas ofertas están disponibles para los contribuyentes que cumplen con criterios muy específicos según la ley para calificar para reducir su factura de impuestos. Sin embargo, hay compañías sin escrúpulos que venden más del programa a candidatos no calificados que ya pueden estar luchando con deudas, para cobrar una tarifa considerable.

Estas estafas se denominan comúnmente “fábricas” de OIC, que arrojan una amplia red para los contribuyentes, les cobran tarifas costosas y generan solicitudes para un programa para el cual la mayoría de los contribuyentes es poco probable que califiquen. Aunque el programa OIC ayuda a miles de contribuyentes cada año a reducir su deuda tributaria, no todos califican para una OIC. En el año fiscal 2019, se presentaron 54,000 OIC al IRS; la agencia aceptó 18,000 de ellos.

Los contribuyentes individuales pueden usar la herramienta gratuita en línea Oferta en Precalificador de Compromiso para ver si califican. La herramienta simple permite a los contribuyentes confirmar la elegibilidad y proporciona un monto estimado de oferta. Los contribuyentes pueden solicitar una OIC sin representación de terceros, pero el IRS les recuerda a los contribuyentes que si necesitan ayuda deben ser cautelosos sobre a quién contratan.

10. Pagos falsos con demandas de reembolso

Los delincuentes siempre están encontrando nuevas formas de engañar a los contribuyentes para que crean sus estafas, incluyendo poner un reembolso falso en la cuenta bancaria real del contribuyente. Así es como funciona la estafa:

Un estafador roba u obtiene los datos personales de un contribuyente, incluido el número de Seguro Social o el Número de Identificación de Contribuyente Individual (ITIN) y la información de la cuenta bancaria. El estafador presenta una declaración de impuestos falsa y tiene el reembolso depositado en la cuenta corriente o de ahorro del contribuyente. Una vez que el depósito directo llega a la cuenta bancaria del contribuyente, el estafador los llama y se hace pasar por un empleado del IRS. Se le informa al contribuyente que ha habido un error y el IRS necesita que se le devuelva el dinero de inmediato, o se generarán multas e intereses. Se le dice al contribuyente que compre tarjetas de regalo específicas por el monto del reembolso.

El IRS nunca exigirá el pago por un método específico. Hay muchas opciones de pago disponibles para los contribuyentes, y también hay un proceso a través del cual los contribuyentes tienen derecho a cuestionar la cantidad de impuestos que el IRS dice que deben. Cada vez que los contribuyentes reciben un reembolso inesperado y una llamada del IRS de la nada exigiendo un reembolso, deben comunicarse con su institución bancaria y con el IRS.

11. Nóminas y estafas de recursos humanos

Los profesionales de impuestos, empleadores y contribuyentes deben estar en guardia contra el phishing diseñado para robar el Formulario W-2 y otra información fiscal. Estas estafas se denominan Business Email Compromise (BEC) o Business Email Spoofing (BES). Las empresas que están cerradas debido a COVID-19 y tienen a sus empleados trabajando desde casa son especialmente vulnerables. Actualmente, dos estafas comunes son la estafa de tarjetas de regalo y la estafa de depósito directo.

En la estafa de tarjetas de regalo, a menudo se utiliza una cuenta de correo electrónico comprometida para enviar una solicitud de compra de tarjetas de regalo en varias denominaciones. En el esquema de depósito directo, el estafador puede tener acceso a la cuenta de correo electrónico de la víctima (también conocida como un compromiso de cuenta de correo electrónico o “EAC”). También pueden hacerse pasar por la víctima potencial para que la organización cambie la información de depósito directo del empleado para redirigir su depósito a una cuenta que controla el estafador.

Las estafas BEC / BES utilizan una variedad de estratagemas para incluir solicitudes de transferencias bancarias, pago de facturas falsas y más. En los últimos años, el IRS ha observado variaciones de estas estafas en las que se utilizan documentos falsos del IRS para otorgar legitimidad a la solicitud falsa. Por ejemplo, un estafador puede intentar un esquema de factura falso y usar lo que parece ser un documento legítimo del IRS para tratar de convencer a la víctima.

El depósito directo y otras variaciones de BEC / BES deben enviarse al Centro de Reclamos de Delitos por Internet (IC3) de la Oficina Federal de Investigaciones, donde se puede presentar una queja. El IRS solicita que las estafas del Formulario W-2 se informen a: phishing@irs.gov (Asunto: Estafa W-2).

12. Ransomware

Este es un delito cibernético en crecimiento. El ransomware es un malware que ataca las debilidades humanas y técnicas para infectar la computadora, la red o el servidor de una víctima potencial. El malware es una forma de software invasivo que el usuario suele descargar inadvertidamente. Una vez descargado, rastrea las pulsaciones de teclas y otras actividades de la computadora. Una vez que una computadora está infectada, el ransomware busca y bloquea datos críticos o sensibles con su propio cifrado. En algunos casos, las redes informáticas enteras pueden verse afectadas negativamente.

Por lo general, las víctimas no son conscientes del ataque hasta que intentan acceder a sus datos o reciben una solicitud de rescate en forma de una ventana emergente. Estos delincuentes no quieren ser rastreados, por lo que utilizan con frecuencia plataformas de mensajería anónimas y exigen el pago en moneda virtual como Bitcoin.

Los ciberdelincuentes pueden usar un correo electrónico de phishing para engañar a una víctima potencial para que abra un enlace o archivo adjunto que contiene el ransomware. Estos pueden incluir solicitudes por correo electrónico para apoyar una organización benéfica falsa COVID-19. Los ciberdelincuentes también buscan vulnerabilidades del sistema donde no se necesitan errores humanos para entregar su malware.

El IRS y sus socios de la Cumbre de Seguridad aconsejan a los profesionales y contribuyentes de impuestos que utilicen la función gratuita de autenticación de múltiples factores que se ofrece con los productos de software de preparación de impuestos. El uso de la función de autenticación multifactor es una forma fácil y gratuita de proteger las oficinas de clientes y profesionales de los robos de datos. Los proveedores de software de impuestos también ofrecen protecciones de autenticación de múltiples factores gratuitas en sus productos de bricolaje para los contribuyentes.

Artículos relacionados:

DEJA UNA RESPUESTA

Por favor ingrese su comentario!
Por favor ingrese su nombre aquí